Als freelancer heb je veel voordelen, zoals de vrijheid om je eigen tijd in te delen, je eigen baas te zijn en meer controle over je werk te hebben. Maar er zijn ook enkele uitdagingen, waaronder het doen van je belastingaangifte. Belastingaangifte doen als freelancer kan een verwarrende taak zijn, vooral als je net begint. Maar maak je geen zorgen, in dit artikel zullen we je alles uitleggen wat je moet weten over het doen van je inkomstenbelasting als freelancer. Zoals ze het ons al zeiden: leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker.
Wanneer aangifte doen?
Ten eerste is het belangrijk om te weten wanneer je aangifte moet doen. Als je inkomsten als freelancer hoger zijn dan € 8.820 per jaar, dan ben je verplicht om aangifte te doen. Je hebt hiervoor tot 1 mei de tijd. Het handigste is om dit online te doen via Mijn Belastingdienst.
Verschil ondernemen en overige werkzaamheden
Een belangrijk punt waar je op moet letten bij het doen van je inkomstenbelasting als freelancer is het verschil tussen inkomsten uit onderneming en resultaat uit overige werkzaamheden. Als freelancer ben je namelijk niet altijd automatisch een ondernemer. Je bent pas ondernemer als je voldoet aan een aantal voorwaarden. Zo moet je onder andere winst maken, investeren en klanten hebben die meer bieden dan alleen arbeid. Check dus goed of je aan deze voorwaarden voldoet. Als dit niet het geval is, dan ben je resultaatgenieter en vallen je inkomsten onder resultaat uit overige werkzaamheden.
Aftrekposten
Als je inkomsten hebt uit je onderneming dan betaal je inkomstenbelasting via de aangifte Inkomstenbelasting (IB) en de aangifte Omzetbelasting (OB). Het bedrag dat je moet betalen is gebaseerd op je winst na aftrek van de kosten. Het is daarom belangrijk om alle bonnen van bijvoorbeeld investeringen in apparatuur of een werkplek goed te bewaren en mee te nemen in je aangifte. De Belastingdienst heeft strenge regels als het gaat om welke kosten je wel of niet op mag voeren, dus check dit goed van tevoren.
Als je resultaatgenieter bent dan betaal je alleen inkomstenbelasting en hoef je geen btw te berekenen en af te dragen. Je mag in dit geval wel kosten aftrekken, zoals voor gereedschappen en materiaal. Ook hierbij is het belangrijk om te weten wat wel en niet is toegestaan.
Zeven tips voor een zorgeloze inkomstenbelastingaangifte
Als je zeker weet dat je inkomstenbelasting moet betalen vanuit je onderneming is het tijd om aan de slag te gaan. Het lijkt misschien in eerste instantie intimiderend, maar als je er even rustig voor gaat zitten moet je er ongetwijfeld uit komen. Om je op weg te helpen vind je onderstaand zeven tips die het nog makkelijker maken.
1. Maak gebruik van een goed boekhoudprogramma
Een van de grootste uitdagingen waarmee freelancers worden geconfronteerd, is het op orde houden van hun financiën. Het is dus belangrijk om vanaf het begin een goed boekhoudprogramma te gebruiken. Met een boekhoudprogramma kun je alles bijhouden; van facturen tot betalingen en inkomsten, zodat je aan het einde van het jaar een duidelijk overzicht hebt van je inkomsten en uitgaven. Het helpt je ook om je belastingaangifte nauwkeurig te doen.
2. Maak gebruik van belastingvoordelen
Als freelancer kun je ook gebruik maken van bepaalde belastingvoordelen. Een van de belangrijkste voordelen is de zelfstandigenaftrek. De zelfstandigenaftrek is een bedrag dat je van je winst mag aftrekken voordat je belasting moet betalen, zodat je minder belasting hoeft te betalen. Het bedrag van de zelfstandigenaftrek is afhankelijk van je inkomsten.
Daarnaast kun je als freelancer ook gebruik maken van andere belastingvoordelen, zoals de startersaftrek, MKB-winstvrijstelling, en willekeurige afschrijving en investeringsaftrek. Zorg ervoor dat je je goed laat informeren over deze voordelen en profiteer ervan waar mogelijk.
Al eerder schreven wij een artikel over de verschillende belastingvoordelen waar je als freelancer recht op hebt.
3. Bewaar alle bonnen en facturen
Als freelancer is het van cruciaal belang om elke bon en factuur te bewaren die je als zakelijke uitgave hebt gemaakt. Deze kun je gebruiken om je inkomen te verlagen door deze af te trekken van je winst. Zelfs kleine uitgaven, zoals kantoorspullen en internetkosten, kunnen worden afgetrokken van je inkomen als ze worden gedaan voor je werk.
4. Open een zakelijke rekening
Met een zakelijke rekening houd je je zakelijke en privé-financiën gescheiden. Dit is niet alleen handig voor jezelf, maar ook voor de Belastingdienst. Als je inkomsten en uitgaven via een zakelijke rekening lopen dan is het voor de Belastingdienst makkelijker om te zien welke transacties zakelijk zijn en welke privé. Vergeet ook niet om je zakelijke transacties goed te documenteren en bonnen te bewaren.
4. Zoek professionele hulp
Als het doen van je belastingaangifte een lastige klus lijkt of als je niet zeker weet wat je moet doen, kan het inhuren van een belastingconsulent een goed idee zijn. Een belastingconsulent kan helpen bij het vinden van mogelijke belastingvoordelen en kan je helpen bij het nauwkeurig invullen van je aangifte. Bespreek daarom je situatie en kijk welke hulp je nodig hebt.
5. Bereid je voor op mogelijke herzieningen
Het komt soms voor dat de Belastingdienst je aangifte herziet, vooral als je als freelancer werkt. Dit kan gebeuren als de fiscus twijfels heeft over de correctheid van je aangifte. Zorg er daarom voor dat je altijd alle documenten en informatie hebt die nodig is voor het onderbouwen van je aangifte. Als je je boekhouding op orde hebt en bonnen en facturen hebt bewaard, zal het gemakkelijker zijn om documenten te vinden die je nodig hebt.
6. Betaal op tijd
Door op tijd te betalen voorkom je extra kosten, zoals boetes of extra belastingrente. Zorg ervoor dat je boekhouding op orde is, zodat je niet op het laatste moment nog al je administratie op orde moet brengen.
7. Reserveer geld voor je belastingen
Freelancen betekent dat je zelf verantwoordelijk bent voor het betalen van je inkomstenbelasting en btw. Het is verstandig om een aparte spaarrekening te openen waar je gedurende het jaar geld opzijzet voor je belastingen. Zo voorkom je dat je aan het einde van het jaar voor onaangename verrassingen komt te staan.
Het doen van je inkomstenbelasting als beginnende freelancer kan in het begin overweldigend zijn, maar met de juiste kennis en organisatie is het goed te doen. Volg deze gids en zorg voor een nauwkeurige administratie om te voldoen aan je fiscale verplichtingen. Overweeg het gebruik van een onlineboekhoudprogramma of het inschakelen van een boekhouder om je te ondersteunen bij je belastingaangifte. Vergeet niet om geld te reserveren voor je belastingen, zodat je financieel goed voorbereid bent op je freelance avontuur.